CONSOB – Regolamento intermediari; IVASS – Regolamento 40/2018; OAM – D.Lgs. 141/2010 – Circolare OAM 18/2014
Regolamento IVASS 40/2018 – Art. 95 – Allegato 6 – Area Tecnica assicurativa e riassicurativa – Trattamento fiscale dei vari tipi di polizze vita e prodotti pensionistici
Regolamento Intermediari – Art. 78 – Orientamenti ESMA – Paragrafo 18, lett. a)
Intermediazione assicurativa
Favorire lo sviluppo della competenza fiscale di base, intesa come insieme di conoscenze e abilità necessarie per comprendere e applicare correttamente le principali norme tributarie relative ai prodotti finanziari, assicurativi e previdenziali.
Al termine del corso i discenti saranno in grado di:
identificare i principi fondamentali del diritto tributario e il funzionamento del sistema fiscale italiano
descrivere il trattamento fiscale dei principali strumenti finanziari
riconoscere le regole fiscali applicabili ai prodotti assicurativi in ottica di protezione, risparmio e pianificazione
riconoscere le peculiarità fiscali della previdenza complementare, cogliendone le opportunità e i vincoli operativi.
I fondamenti del Fisco
Investire con consapevolezza: fiscalità dei prodotti finanziari
Proteggere e tutelare: fiscalità dei prodotti assicurativi
Guardare al futuro: fiscalità della previdenza complementare
Test finale
