Obiettivo generale del corso è comprendere i tratti generali della disciplina antiriciclaggio (AML) e del contrasto al finanziamento del terrorismo, riconoscendo definizioni, quadro normativo, ruoli delle autorità, obblighi di adeguata verifica, conservazione dei dati e procedure di segnalazione delle operazioni sospette.
Al termine del corso gli utenti saranno in grado di:

• definire il riciclaggio e il finanziamento del terrorismo e distinguere le relative fasi operative (placement/layering/integration; raccolta/occultamento/impiego)

• descrivere il quadro normativo AML a livello internazionale, europeo (incluso AML Package 2024) e nazionale D.lgs. 231/2007) e riconoscere i principali atti e fonti di riferimento

• identificare le Autorità di vigilanza e cooperazione (MEF, UIF, Banca d’Italia, CONSOB, IVASS, DIA, GdF, AMLA) e illustrare i rispettivi compiti

• riconoscere i soggetti obbligati e descrivere gli obblighi di formazione interna e aggiornamento periodico

• individuare i criteri dell’approccio basato sul rischio e spiegare le attività di adeguata verifica (identificazione, verifica, profilazione, controllo costante) per clienti, esecutori e titolari effettivi

• differenziare le misure di adeguata verifica semplificata e rafforzata e riconoscere i fattori di basso/alto rischio, incluse le specificità su moneta elettronica, corrispondenza transfrontaliera e PEP

• descrivere gli obblighi di conservazione e ordinare le modalità di messa a disposizione a Banca d’Italia e UIF dei documenti, dati e informazioni, incluse tempistiche e standard tecnici

• riconoscere gli elementi di sospetto e spiegare il processo di segnalazione delle operazioni sospette all’UIF, inclusi obblighi correlati e tutele di riservatezza.